當企業面臨經營風險時，尤其是觸發大規模債務違約的情況下，企業家或企業股東的個人或家庭資產常常因為各類連帶風險或經營過程中可能涉及的違約、違規行為，導致其個人或家庭財產受到牽連。 建立企業經營和家庭財富之間的防火牆至關重要。 我們根據客戶的情況，為客戶提供不同情況下的風險隔離方案。 以下是我們為海外客戶通常接受度比較高的風險隔離方案。

一、通過家族信託隔離企業經營和家庭財富的風險

•（一）風險隔離是家族信託最重要的功能

各國的信託法均明確信託財產獨立於委託人及受託人的既有財產，不受委託人及受託人破產或重大債務的影響;

BVI、開曼、新加坡及香港等地的信託法或相關稅法規定明確了信託財產置入信託，無論是委託人抑或受託人均不產生所得稅或資本利得稅，部分特定類型的信託可以避免遺產稅、避免遺囑認證和複雜的繼承程式;

信託可以靈活安排信託資產及分配時點，受益人僅在領取信託收益分配時就所得額產生納稅義務，信託中的未分配財產可進一步投資產生收益，從而實現遞延納稅並享受資金的時間價值;

委託人可以根據自己的意願，通過信託定製化財富傳承解決方案，保障資產有序分配、避免爭產糾紛、避免後代揮霍財產;

當委託人持有股權資產時，將該股權資產置入部分特定類型的信託，可以在享受信託資產隔離、財產傳承功能的同時，保留對公司經營管理的決策權。

•（二）如何確保信託資產的安全性

選擇合適的信託法律架構及信託准據法;

選擇合適並值得信賴的受託人;

設置信託保護人監督受託人對家族信託的管理和運作，以保證信託財產的安全和受益人的利益。 保護人通常可由值得信賴的家族成員或專業人士擔任;

信託帳戶的安排：選擇可靠的開戶機構開設獨立信託帳戶。

•（三）信託的成本和費用

信託設立門檻：為使得信託每年產生的收益至少能夠覆蓋信託的維護費、不至於減損信託財產，信託公司建議置入信託的資產最低為400萬美金;

信託設立及維護費用：不同的信託機構擔任受託人，信託設立及維護費用不同。

•（四）境外股權資產建議設立BVI特別信託（VISTA信託）

VISTA信託是指依據《英屬維爾京群島特別信託法案》（Virgin Islands Special Trusts Act）設立的、以BVI公司股份作為信託財產的信託。

VISTA信託的受託人職責僅限於以信託方式持有公司股份，但不享有對公司的投票權或其他權利。 公司運作管理仍由委託人或依據董事會規則委任的公司董事負責，且受託人不得擔任信託直接子公司的董事。

傳統信託一旦設立，委託人即喪失了對信託資產的控制，信託事務和信託資產均交由受託人管理; VISTA信託則克服了傳統信託在家族企業傳承中的局限性，使得委託人既能享受傳統信託在財富傳承、風險隔離、稅務優化方面的優勢，又能通過VISTA信託下的BVI公司保留對公司的控制權。

二、通過保單及全球資產配置隔離或化解相關風險

客戶可以選擇特定保險計劃達到部分的風險隔離效果。

如基於風險隔離的要求配置的保險產品，應充分考慮是否能有效利用保費融資或保單貸款等措施解決緊急情況下的資金需求;

在不違反法律法規的情況下，保險合同不能被無效或解除，因此有很強的獨立性和風險隔離的效果。

除此之外，通過全球資產配置也可以部分化解某一司法區域的債務危機影響全部資產布局的情況。